За онлайн магазини

Най-подходящата форма при един собственик е ЕООД или новото ЕДПК (Еднолично дружество с променлив капитал).
Тези структури ви защитават, тъй като не отговаряте с личното си имущество, и позволяват легално оптимизиране на вашите данъци. Преди регистрацията е важно счетоводител да планира осигуровките и бъдещите ДДС прагове.

Преди първата продажба задължително трябва да имате регистрирана фирма , за да избегнете тежки глоби от НАП за незаконна търговска дейност като физическо лице. Необходимо е да изберете начините на плащане, софтуера за продажби и да проверите дали ви трябва ДДС регистрация (например за ползване на реклама от Facebook/Google).

Да, изключително важно е. Онлайн търговията има специфични правила за плащанията, отчитането и вашите данъци, които трябва да се настроят правилно още при учредяването на фирмата.

Няма специален данък за електронна търговия. Регистрираната фирма плаща 10% корпоративен данък върху чистата си печалба (приходи минус реални фирмени разходи). Професионалното ни счетоводно обслужване на онлайн магазини следи прецизно приходите, разходите и специфичните ДДС прагове.

Да, задължително. Всяко регистрирано дружество има регулярни задължения към НАП, независимо от броя на продажбите. Картовите плащания, рекламите в чужбина и следенето на ДДС изискват професионално око.

Всеки метод има различни правила – плащанията с карти (например Stripe) изискват софтуерна фискализация, банковите преводи се отчитат по извлечения, а наложените платежи се документират чрез Пощенски паричен превод (ППП).

Не винаги. Можете да работите без касов апарат, ако фирмата ви получава плащания само по банков път или чрез Пощенски паричен превод (ППП) от Еконт или Спиди. При директни плащания с банкови карти (виртуален ПОС) обаче НАП изисква издаване на касов бон или въвеждане на софтуерна фискализация.

Не. При продажби към краен клиент – физическо лице (B2C), не е задължително да издавате индивидуална фактура, освен ако купувачът изрично не я поиска в 5-дневен срок от плащането. За всяка продажба обаче фирмата ви трябва да издаде системен документ, разписка за ППП или фискален бон.

Да, ако приемате неприсъствени плащания с банкови карти (виртуален ПОС) или отчитате продажбите чрез софтуер без касов апарат (по чл. 52а от Наредба Н-18). В тези случаи фирмата ви е длъжна да подаде информация за онлайн магазина към НАП преди старта на продажбите.

Декларирането в регистъра на НАП се прави задължително преди първата продажба. Това изискване важи за вашата фирма (ЕООД или ЕДПК), ако приемате плащания с банкови карти (виртуален ПОС) или отчитате продажбите чрез одобрен софтуер (СУПТО). Ако магазинът приема плащания единствено чрез стандартен банков превод или наложен платеж с пощенски превод (ППП), регистрация на самия електронен магазин в НАП не се изисква.

Декларирането става изцяло по електронен път в портала на НАП с електронен подпис (КЕП). Фирмата ви (ЕООД или ЕДПК) трябва да подаде данни за собственика на домейна, хостинг доставчика, методите на плащане (напр. Stripe/PayPal профили), банковите сметки и софтуера за управление на продажбите. За подробности относно изискванията, можете да прегледате официалните критерии на НАП за електронни магазини.

НАП проверява съответствието между отчетените приходи на фирмата ви (ЕООД или ЕДПК) и информацията от куриерите (за наложени платежи), банковите извлечения и платежните системи (Stripe/PayPal). При продажби без фирма (като физическо лице), НАП лесно засича трансакциите и налага огромни глоби и служебно облагане с данък и ДДС. Професионалното ни счетоводно обслужване на онлайн магазини гарантира пълно засичане на оборотите и спокойствие.

Освен при достигане на оборота от 51 130 евро за фирмата ви , задължение по ДДС възниква и на други основания. Например, при ползване на реклама от Facebook/Google се изисква регистрация по чл. 97а, а при продажби към физически лица в ЕС – по режима OSS. Нашето професионално счетоводно обслужване на онлайн магазини следи тези прагове непрекъснато.

Това зависи от типа клиент. При продажби към фирми (B2B) в ЕС не се начислява ДДС, но при продажби към физически лица (B2C), вашата фирма трябва да следи общия европейски праг от 10 000 евро. Преминете ли го, сте длъжни да начислявате ДДС ставката на държавата на купувача, като най-лесният начин за това е чрез регистрация по режим OSS.

OSS (One Stop Shop) е електронен режим за деклариране на ДДС при продажби към физически лица (B2C) в рамките на ЕС. Той става задължителен за фирмата ви, когато общият обем на тези продажби премине прага от 10 000 евро за календарна година. Вместо да се регистрирате по ДДС във всяка отделна държава от ЕС, режимът OSS ви позволява да плащате и декларирате данъка на тримесечие изцяло пред НАП в България.

Да, и това е единственият изцяло законен начин да извършвате търговска дейност в чужбина. Регистрацията на фирма ви дава право да отчитате коректно приходите си и да признавате комисионите и таксите на платформите като разход. Преди старта обаче е задължителна ДДС регистрация по чл. 97а, тъй като получавате услуги от чуждестранни компании.

Вашата фирма дължи 10% данък върху чистата си печалба (брутните продажби минус разходите за доставка, стока и такси на платформата). По отношение на ДДС сте задължени да имате регистрация по чл. 97а за удържаните комисиони и да следите прага от 10 000 евро за продажби в ЕС за режима OSS.

Удържаните комисиони се отчитат като фирмен разход за външни услуги на вашето дружество, което намалява крайния ви резултат. За целта се изискват месечните фактури за такси от самата платформа, върху които вашата фирма самоначислява 20% български ДДС по чл. 97а (чрез Протокол по чл. 117).

Да, най-вероятно ви трябва. Всяка фирма, която получава фактури за удържани такси или реклами от чуждестранни компании (като Etsy, eBay, Amazon, Facebook и Google), е длъжна да се регистрира по чл. 97а от ЗДДС преди получаването на първата услуга, без значение колко е малък оборотът ѝ. Пренебрегването на това правило води до сериозни санкции при проверка от НАП.

Много често – да. Регистрацията по чл. 97а ви задължава да внасяте ДДС върху таксите на платформата, но не ви дава право на данъчен кредит. Доброволната регистрация по ДДС по общия ред за вашата фирма ви позволява да си възстановявате ДДС от разходите за покупка на стоки, реклама и куриери, което оптимизира вашите данъци.

Свържете се с нас незабавно, за да направим бърз преглед на трансакциите ви. Препоръчително е фирмата ви да премине през спешна процедура по регистрация в НАП, за да се минимизира рискът от глоби за закъснение (които при засичане от данъчните са значителни).

Да, това е най-бързият и модерен начин за работа в дигиталния сектор. Всички отчети, банкови извлечения и фактури на фирмата ви се обменят изцяло по електронен път, без да губите време за пътуване и срещи в офиси.

Изберете партньор с практически опит в е-търговията, който познава Stripe/PayPal отчетите и спецификите на ДДС, чл. 97а и OSS. Добрата кантора трябва да следи праговете на фирмата ви и да предлага решения за законно оптимизиране на вашите данъци. Чрез модерно онлайн счетоводство ние гарантираме пълна отчетност без географски граници. 

Да, разбира се. Предлагаме модерно счетоводно обслужване на онлайн магазини за клиенти от София, Пловдив, Варна, Бургас и всяка друга точка на страната. Електронният обмен на документи и бързата дистанционна комуникация спестяват време и правят разстоянието без значение за фирмата ви.